Организация работы финансовой службы – финансовый менеджмент компании.

• Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента.
• Роль финансового директора в разработке финансовой политики, финансовой стратегии и финансовой тактики.
• Принципы разработки эффективной финансовой политики и разделения полномочий.
• Казначей, контролер и управляющий как функции финансового директора.
• Разработка оптимальной структуры финансовой службы компании.
• Порядок мероприятий по организации финансовой службы компании.
• Разработка плана проведения оценки эффективности финансовой политики компании.

Финансовый анализ в процессе принятия управленческих решений.

• Понятие и возможности финансового анализа.
• Практическое использование возможностей финансового анализа.
• Использование показателей финансовой отчетности для целей анализа при принятии управленческих решений (EBITDA, EBIT, CF, etc).
• Виды финансового анализа, горизонтальный и вертикальный анализ финансовой отчетности, коэффициентный анализ, оценка вероятности банкротства.
• Подходы к анализу финансового состояния предприятия.
• Приоритетные направления анализа для различных групп пользователей (собственников, кредиторов, менеджеров и др.).

Практический кейс «Использование результатов горизонтального вертикального анализа при принятии управленческих решений».

Финансовое планирование и финансовые модели.

• Финансовая модель как отражение взаимосвязи в процессах и в финансовых потоках.
• Анализ взаимосвязи затрат, объема продаж и выручки (CVP) в финансовом планировании.
• Точка безубыточности и порог рентабельности.
• Определение уровня производственного рычага (operating leverage) в планировании объема реализации.

Краткосрочное финансовое планирование.

• Составляющие оборотного капитала.
• Этапы краткосрочного финансового планирования.
• Подготовка плана финансирования.
• Оценка плана финансирования.
• Ситуационное моделирование.
• Источники краткосрочного заимствования и определение стоимости кредитов.

Управление денежными средствами.

• Источники поступления и направления выплаты денежных средств.
• Составление бюджета движения денежных средств (БДДС) прямым и косвенным методом.
• Платежный календарь.
• Составление реестров платежей на месяц, неделю, день.
• Проверка заявок на расходование денежных средств.
• План-фактный анализ, работа с отклонениями.
• Инструменты повышения оборачиваемости денежных средств.
• Управление ликвидностью и платежеспособностью компании.

Построение эффективной системы управления дебиторской задолженностью.

• Дебиторская задолженность как бизнес-инструмент: взгляд со стороны финансового директора, коммерческого директора, бухгалтера.
• Разработка политики управления дебиторской задолженностью: определение основных блоков управления.

Управление кредитными средствами.

Система управления рисками в оперативном управлении.

• Идентификация рисков в процессе управления.
• Система классификаций рисков в краткосрочном и долгосрочном планировании.
• Методы количественной и качественной оценки рисков.

Выбор оптимальной системы бюджетирования.

• Понятие и виды бюджетов коммерческой организации, их роль в системе управления.
• Этапы разработки операционных и финансовых бюджетов.
• Особенности управления затратами на основе бюджетов.

Технология формирования бюджета компании.

• Разработка операционного бюджета организации: особенности и этапы.
• Бюджет доходов и расходов организации.
• Этапы разработки финансовых бюджетов.

Практика проведения комплексных финансовых расчетов по исследованным вопросам с применением программных продуктов.

• Построение бюджетной модели предприятия.

• Формирование планового и анализ фактического Бюджета доходов и расходов (БДР).
• Формирование планового и анализ фактического Бюджета движения денежных средств (БДДС).
• Анализ управленческого баланса.
• Маржинальный подход в планировании затрат.
• Расчет точки безубыточности.

Примерный перечень практических заданий:*

1. Анализ точки безубыточности в финансовом планировании.
2. Разработка и взаимоувязка операционных и финансовых бюджетов.
3. Разработка регламентов бюджетирования и управленческого учета.
4. Составление управленческого баланса и финансовый анализ стратегического уровня.
5. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса.
6. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных отчетов (ОДДС, ОДР, Баланс).
7. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.
8. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса (KPI).
9. Диагностика системы бюджетирования и управленческого учета в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций.
10. Методы составления бюджетных прогнозов.
11. Финансовый анализ, в формате SWOT, по готовой финансовой отчётности.
12. Определение класса кредитоспособности компании.
13. Финансовые риски российских компаний и методы защиты от них.
14. Использование результатов горизонтального и вертикального анализа при принятии управленческих решений.
15. Разработка плана проведения оценки эффективности финансовой политики компании».

*преподаватели оставляют за собой право корректировать количество и тему практических заданий в соответствии с методическими изменениями и пожеланиями слушателей

Ответы на вопросы.